Правительством в Постановлении от 27 декабря 2018 года № 1079-р определены законодательные основания отнесения государств в перечень оффшорных зон, а данный перечень обновлен с учетом данных Глобального форума по прозрачности и обмену информацией для налоговых целей и ОЭСР. В частности, в перечень оффшорных зон, дополнительно к существующим, отнесены следующие государства: Тринидад и Тобаго, Намибия, Гуам, Палау и Американское Самоа.
Решение принято с целью обеспечения функционирования системы финансового мониторинга по вопросам предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и
финансирования распространения оружия массового уничтожения.
